El sistema de retiro de EE. UU. corre por el 401(k) del trabajo y el IRA personal — con sabores «tradicional» y «Roth» de cada uno. Si ganas o planificas en EE. UU., este es el mapa.
401(k): el caballo de batalla del trabajo
Un 401(k) es una cuenta de retiro gestionada a través del empleador: las aportaciones salen del cheque antes de impuestos, crecen sin gravar, y se gravan al retirar — la misma lógica «deduce ahora, paga después» del RRSP canadiense. El límite del empleado en 2025 es $23,500, más un catch-up de $7,500 desde los 50.
Su arma letal es el match: muchos empleadores añaden, digamos, 50 centavos por dólar aportado hasta cierto porcentaje del salario. Eso es un retorno instantáneo y garantizado del 50% — los primeros dólares que ahorre cualquier estadounidense deberían ir ahí. Los calendarios de vesting pueden hacerte esperar unos años para poseer del todo el match, y los retiros antes de los 59½ suelen costar una multa del 10% más el impuesto.
IRA y Roth IRA: las cuentas personales
Un IRA (Individual Retirement Account) lo abres tú, en cualquier bróker, con un límite 2025 de $7,000 (más $1,000 de catch-up a los 50). La versión tradicional es deducir-ahora-gravar-después. La versión Roth lo voltea: aportas dinero después de impuestos, y todo — crecimiento y retiros — es libre de impuestos en la jubilación, haciendo del Roth IRA el primo estadounidense aproximado de la TFSA canadiense. Las aportaciones Roth (no el crecimiento) incluso pueden retirarse en cualquier momento sin multa.
Los Roth IRA tienen límites de ingreso en la parte alta, y elegir entre tradicional y Roth es la misma apuesta que RRSP-contra-TFSA: pagar impuesto a la tasa de hoy o a la de mañana. Al inicio de la carrera y en tramos bajos suele ganar el Roth; en los años pico, el tradicional.
La tabla de traducción aproximada
Para lectores que viven en ambos mundos: 401(k) ≈ RRSP colectivo; IRA tradicional ≈ RRSP; Roth IRA ≈ TFSA (con límites de ingreso y multas que la TFSA no tiene); Social Security ≈ CPP. Las filosofías coinciden; los detalles — límites, multas, topes — no, así que nunca asumas que una regla cruza la frontera. El tratamiento fiscal transfronterizo de estas cuentas es genuinamente complicado y amerita consejo profesional.
Las claves
- Captura siempre el match completo del 401(k) primero — es un retorno garantizado instantáneo.
- Roth = paga impuesto ahora, nunca más (como una TFSA); tradicional = deduce ahora, paga después (como un RRSP).
- Límites 2025: $23,500 (401(k)) y $7,000 (IRA), con catch-ups desde los 50.
- Las filosofías cruzan la frontera; las reglas no.
Palabras usadas aquí — consúltalas
Contenido educativo, no asesoramiento financiero. Cifras como límites de aportación y montos de beneficios cambian cada año: verifícalas con la CRA, el IRS o tu proveedor antes de actuar. ← Todos los fundamentos