TFSA, RRSP, FHSA: 제대로 설명하는 캐나다의 절세 계좌

TFSA: 세금을 다시는 내지 않기

TFSA(비과세 저축계좌)에는 이미 소득세를 낸 돈을 넣습니다 — 그리고 그 계좌가 버는 모든 것은 영원히 비과세입니다. 수익, 배당, 인출: 세금도, 서류도, 복지 혜택에 대한 영향도 없습니다. 납입 한도는 18세가 된 해부터(가장 이르게는 2009년) 쌓이고, 2025년 연간 한도는 7,000달러이며, 인출한 만큼의 한도는 다음 해 1월에 되살아납니다.

이름이 최대 약점입니다. TFSA는 저축계좌가 아니라 주식, ETF, GIC — 무엇이든 담는 그릇입니다. 그 안에서 1%로 잠자는 현금은 캐나다인이 가진 가장 강력한 절세 그릇을 낭비하는 셈입니다. 피해야 할 고전적 실수: 같은 해에 인출한 돈을 도로 넣는 것 — 초과 납입에 월 1% 벌금이 붙습니다.

RRSP: 세금을 나중에, 이왕이면 낮은 세율로

RRSP(등록 은퇴저축플랜)는 반대로 작동합니다. 납입액이 지금의 과세소득에서 빠지고(한계세율 40%에서 1만 달러를 넣으면 약 4,000달러 환급), 수익은 비과세로 자라며, 은퇴 후 인출이 소득으로 과세됩니다. 내기는 단순합니다: 오늘 높은 세율로 공제받고, 나중에 낮은 세율로 인출한다. 격차가 클수록 이득도 큽니다.

한도는 작년 근로소득의 18%(2025년 상한 32,490달러)이고 영원히 이월됩니다 — 정확한 숫자는 CRA 납세평가서(NOA)에 있습니다. 71세가 되는 해 말에 RRSP는 의무 최소 인출이 있는 RRIF로 전환됩니다. 자신에게서 미리 빌리는 비상구가 둘 있습니다: 주택구입자플랜(첫 집에 6만 달러)과 평생학습플랜입니다.

FHSA: 첫 집 치트키

2023년 출시된 FHSA(첫 주택 저축계좌)는 첫 구매자에게 두 혜택을 합칩니다. 납입은 RRSP처럼 공제되고, 적격 인출은 TFSA처럼 비과세입니다. 계좌를 열면 연 8,000달러씩, 평생 4만 달러까지 한도가 열립니다. 끝내 집을 안 사면 돈은 벌금 없이 RRSP로 굴러갑니다 — 언젠가 살지도 모르는 세입자라면 여는 것 자체가 거의 공짜 옵션입니다.

어느 상자부터?

대부분에게 잘 맞는 순서: 첫째, 회사 매칭(공짜 돈이 모든 걸 이깁니다); 둘째, 집 살 가능성이 있다면 FHSA; 그다음 소득이 낮으면(대략 55,000달러 아래 — 공제 가치가 낮고 TFSA 인출은 노후 복지도 깎지 않습니다) TFSA를, 소득이 높으면 RRSP를 먼저 하고 환급금을 TFSA로 밀어 넣습니다. 고소득자는 결국 셋 다 채웁니다 — CanadianFinHub의 계획 탭이 각각의 한도를 추적합니다.