401(k)와 Roth IRA: 미국의 은퇴 도구함

401(k): 직장의 일꾼

401(k)는 고용주를 통해 운영되는 은퇴 계좌입니다. 납입금이 세전 급여에서 바로 빠지고, 비과세로 자라며, 인출 시 과세됩니다 — 캐나다 RRSP와 같은 '지금 공제, 나중에 납부' 논리입니다. 2025년 직원 한도는 23,500달러, 50세부터 7,500달러의 캐치업이 추가됩니다.

필살기는 매칭입니다. 많은 고용주가 급여의 일정 비율까지, 이를테면 1달러당 50센트를 얹어줍니다. 즉시 확정된 50% 수익입니다 — 미국인이 저축하는 첫 달러는 여기로 가야 합니다. 베스팅 일정 때문에 매칭을 온전히 소유하기까지 몇 년 기다릴 수 있고, 59.5세 이전 인출은 대개 10% 벌금에 세금까지 붙습니다.

IRA와 Roth IRA: 개인 계좌

IRA(개인 은퇴계좌)는 아무 증권사에서나 본인이 열며, 2025년 한도는 7,000달러(50세부터 1,000달러 캐치업)입니다. 전통형은 지금 공제하고 나중에 과세됩니다. Roth형은 뒤집습니다. 세후 돈을 넣으면 수익과 인출 전부가 은퇴 시 비과세입니다 — Roth IRA가 캐나다 TFSA의 대략적 미국 사촌인 이유입니다. Roth 납입 원금(수익 말고)은 언제든 벌금 없이 뺄 수도 있습니다.

Roth IRA는 고소득 구간에서 소득 제한이 있고, 전통형-Roth 선택은 RRSP 대 TFSA와 같은 내기입니다: 오늘 세율로 낼 것인가, 내일 세율로 낼 것인가. 커리어 초반과 낮은 구간에선 대개 Roth, 소득 정점에선 대개 전통형이 유리합니다.

대략적 번역표

양쪽 세계에 사는 독자를 위해: 401(k) ≈ 단체 RRSP; 전통 IRA ≈ RRSP; Roth IRA ≈ TFSA(다만 TFSA에 없는 소득 제한과 벌금이 있음); Social Security ≈ CPP. 철학은 통하지만 세부 — 한도, 벌금, 소득 상한 — 는 다르니, 규칙이 국경을 넘는다고 절대 가정하지 마세요. 이 계좌들의 국경 간 세무는 정말로 까다로워 전문가 조언이 필요합니다.